Vue d'ensemble — Arrêté à fin Août 2026
Données cumulatives Janv–Août 2026
CA réalisé
48.16 M
vs Budget : 42.93 M 112 %
vs N-1 : 49.28 M -2 %
Charges
36.98 M
vs Budget : 36.85 M +0 %
vs N-1 : 35.33 M +5 %
Résultat courant
+11.18 M
vs Budget : +6.07 M +84 %
vs N-1 : +13.95 M -20 %
Flux tréso Août 2026
+553 k
Budget : -1.94 M
Créances clients au 31/08/2026
1.52 M
N-1 : 1.40 M · Éc. : +117 k
Dettes fournisseurs au 31/08/2026
1.07 M
N-1 : 976 k · Éc. : +92 k
Tableau de bord P&L — Jan–Août 2026
Indicateurs financiers clés
🟢
Taux de marge opérationnelle
23.2 %
Résultat courant / CA réalisé
🟠
Ratio charges totales / CA
76.8 %
(Ch. exploit. + Ch. support) / CA
🟢
Performance vs Prévision
+12.2 %
Écart CA : +5.23 M
Trésorerie mensuelle — Jan–Août
2026
2025
Créances vs Dettes fournisseurs — Jan–Août
Créances
Dettes
Évolution mensuelle — CA, Charges et Résultat (Jan–Aoû)
CA réalisé
Charges
Résultat courant
Activité par entité — Réalisé vs Budget (bascule ci-dessous)
Écart CA réalisé vs Budget par entité
Synthèse par Pôle
CA, Charges et Résultat — Réalisé Janv à Août 2026
Services
33.23 M
CA réalisé
29.55 M Charges
+3.68 M Résultat
Formations
1.46 M
CA réalisé
2.79 M Charges
-1.33 M Résultat
Infrastuctures
13.47 M
CA réalisé
4.64 M Charges
+8.83 M Résultat
CA Réalisé vs Budget par pôle
Réalisé
Budget
N-1 (Aoû 2025)
Charges — Réalisé vs Budget
Réalisé
Budget
N-1 (Aoû 2025)
Résultat d'exploitation courant par pôle
Réalisé (positif)
Réalisé (négatif)
Budget
N-1 (Aoû 2025)
Pôle Services — Détail des entités
▼ Voir le détail
Pôle Formations — Détail des entités
▼ Voir le détail
Pôle Infrastuctures — Détail des entités
▼ Voir le détail
Récapitulatif consolidé — Réalisé au Août 2026
| Pôle | CA Réal. | CA Bud. | Charges Réal. | Charges Bud. | Résultat Réal. | Résultat Bud. |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Services | 33.23 M | 29.00 M | 29.55 M | 30.03 M | +3.68 M | -1.03 M |
| Formations | 1.46 M | 496 k | 2.79 M | 2.15 M | -1.33 M | -1.66 M |
| Infrastuctures | 13.47 M | 13.43 M | 4.64 M | 4.67 M | +8.83 M | +8.76 M |
| Total | 48.16 M | 42.93 M | 36.98 M | 36.85 M | +11.18 M | +6.07 M |
Trésorerie
Évolution mensuelle des flux de trésorerie 2026 vs Budget vs 2025
Réalisé Janvier 2026
+665 k
Budget : 965 k
Réalisé Février 2026
-119 k
Budget : -519 k
Réalisé Mars 2026
-1.12 M
Budget : -951 k
Réalisé Avril 2026
+746 k
Budget : 816 k
Réalisé Mai 2026
-209 k
Budget : 334 k
Réalisé Juin 2026
-1.09 M
Budget : -2.63 M
Réalisé Juillet 2026
+2.37 M
Budget : -141 k
Réalisé Août 2026
+553 k
Budget : -1.94 M
📍 Août 2026 — Mois courant
Réalisé 2025 : -295 k
Budget 2026 : -1.94 M
Réalisé 2026 : +553 k
Flux de trésorerie mensuels (MAD)
Réalisé 2026
Budget 2026
Réalisé 2025
Réalisé + projection à décembre 2026
Créances Clients
Arrêté au 31/08/2026 · Comparaison avec 31/08/2025
Solde au 31/08/2026
1.52 M
Même période N-1 (31/08/2025)
1.40 M
Évolution vs N-1
+0.12 M
+8 %
🔴 Créances échues non payées
1.19 M
78.5 % du solde total
Évolution mensuelle — Jan–Aoû
2026
2025
Répartition par département
Détail par département au 31/08/2026
| Département / Service | Total 31/08/2026 |
|---|---|
| TFE | 363 k |
| MPFI | 105 k |
| AUTRES SERVICES | 30 k |
| HÉBERGEMENT | 8 k |
| COTISATIONS | 564 k |
| CLUB PREMIUM | 150 k |
| EVÉNEMENTS ET DIGITAL | 120 k |
| ETUDES ET INGÉNIERIE | 54 k |
| CEFOR | 84 k |
| GESTION LOCATIVE | 39 k |
| Total | 1.52 M |
Provisions clients au 31/08/2026
| Service | Prov. 2025 | Réglé 2025 | Restant 2025 | Prov. 2026 | Total Prov. | Total Net |
|---|---|---|---|---|---|---|
| TFE | 69 k | 16 k | 54 k | 43 k | 113 k | 97 k |
| COTISATIONS | 15 k | 15 k | 0 | 9 k | 24 k | 9 k |
| CONJONCTURE | 14 k | 0 | 14 k | 0 | 14 k | 14 k |
| AUTRES SERVICES | 4 k | 4 k | 0 | 4 k | 8 k | 4 k |
| CEFOR | 96 k | 34 k | 62 k | 13 k | 109 k | 75 k |
| ÉVÈNEMENTS | 64 k | 0 | 64 k | 29 k | 92 k | 92 k |
| TOTAL PROVISIONS | 277 k | 68 k | 209 k | 98 k | 375 k | 307 k |
Dettes Fournisseurs
Arrêté au 31/08/2026 · Comparaison avec 31/08/2025
Solde au 31/08/2026
1.07 M
Même période N-1 (31/08/2025)
0.98 M
Évolution vs N-1
+0.09 M
+9 %
Évolution mensuelle — Jan–Aoû
2026
2025
Répartition par département
Détail par département au 31/08/2026
| Département / Service | Total 31/08/2026 |
|---|---|
| CHARGES SUPPORTS | 343 k |
| ADHÉSIONS | 205 k |
| CONJONCTURE | 160 k |
| CAMPUS | 88 k |
| TFE | 80 k |
| EVÉNEMENTS ET DIGITAL | 77 k |
| AUTRES SERVICES | 56 k |
| INFRASTRUCTURES | 32 k |
| CEFOR | 13 k |
| HEBERGEMENT | 13 k |
| Total | 1.07 M |
CA par délégation et par BU
Réalisé Jan–Août 2026 — Grand total : 48.16 M
CASABLANCA
39.94 M
82.9 % du CA
FORMATION : 1.24 M · KLUSTER : 200 k · INFRASTRUCTURE : 13.47 M · ADHÉSIONS : 16.37 M · APPUI AUX ENTREPRISES : 7.72 M · CONJONCTURE : 154 k · ETUDES ET INGÉNIERIE : 330 k · EVÉNEMENTS ET DIGITAL : 457 k
RABAT
3.46 M
7.2 % du CA
ADHÉSIONS : 3.29 M · APPUI AUX ENTREPRISES : 163 k
AGADIR
1.33 M
2.8 % du CA
FORMATION : 15 k · ADHÉSIONS : 820 k · APPUI AUX ENTREPRISES : 212 k · EVÉNEMENTS ET DIGITAL : 282 k
TANGER
990 k
2.1 % du CA
ADHÉSIONS : 974 k · APPUI AUX ENTREPRISES : 16 k
MARRAKECH
782 k
1.6 % du CA
ADHÉSIONS : 687 k · APPUI AUX ENTREPRISES : 95 k
MEKNES
714 k
1.5 % du CA
ADHÉSIONS : 579 k · APPUI AUX ENTREPRISES : 136 k
FES
453 k
0.9 % du CA
ADHÉSIONS : 453 k
OUJDA
155 k
0.3 % du CA
ADHÉSIONS : 155 k
LAAYOUNE
99 k
0.2 % du CA
ADHÉSIONS : 45 k · APPUI AUX ENTREPRISES : 54 k
DAKHLA
87 k
0.2 % du CA
ADHÉSIONS : 27 k · APPUI AUX ENTREPRISES : 60 k
PARIS
86 k
0.2 % du CA
ADHÉSIONS : 86 k
GUELMIM
69 k
0.1 % du CA
ADHÉSIONS : 42 k · APPUI AUX ENTREPRISES : 27 k
CA par délégation — répartition par BU
FORMATION
KLUSTER
INFRASTRUCTURE
ADHÉSIONS
APPUI AUX ENTREPRISES
CONJONCTURE
ETUDES ET INGÉNIERIE
EVÉNEMENTS ET DIGITAL
Classement des délégations par CA
Part de chaque BU
Détail par BU × délégation (MAD)
| BU | CASABLANCA | RABAT | AGADIR | TANGER | MARRAKECH | MEKNES | FES | OUJDA | LAAYOUNE | DAKHLA | PARIS | GUELMIM | Total |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ADHÉSIONS | 16.37 M | 3.29 M | 820 k | 974 k | 687 k | 579 k | 453 k | 155 k | 45 k | 27 k | 86 k | 42 k | 23.53 M |
| INFRASTRUCTURE | 13.47 M | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 13.47 M |
| APPUI AUX ENTREPRISES | 7.72 M | 163 k | 212 k | 16 k | 95 k | 136 k | — | — | 54 k | 60 k | — | 27 k | 8.48 M |
| FORMATION | 1.24 M | — | 15 k | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 1.26 M |
| EVÉNEMENTS ET DIGITAL | 457 k | — | 282 k | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 739 k |
| ETUDES ET INGÉNIERIE | 330 k | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 330 k |
| KLUSTER | 200 k | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 200 k |
| CONJONCTURE | 154 k | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 154 k |
| Total | 39.94 M | 3.46 M | 1.33 M | 990 k | 782 k | 714 k | 453 k | 155 k | 99 k | 87 k | 86 k | 69 k | 48.16 M |
Charges par délégation et par BU
Réalisé Jan–Août 2026 — Total charges : -23.88 M
CASABLANCA
-20.07 M
84.0 % des charges
FORMATION : -2.23 M · KLUSTER : -189 k · INFRASTRUCTURE : -4.33 M · ADHÉSIONS : -4.41 M · APPUI AUX ENTREPRISES : -7.17 M · CONJONCTURE : -802 k · ETUDES ET INGÉNIERIE : -384 k · EVÉNEMENTS ET DIGITAL : -559 k
RABAT
-840 k
3.5 % des charges
ADHÉSIONS : -811 k · APPUI AUX ENTREPRISES : -29 k
TANGER
-530 k
2.2 % des charges
ADHÉSIONS : -517 k · APPUI AUX ENTREPRISES : -13 k
MEKNES
-413 k
1.7 % des charges
ADHÉSIONS : -413 k
AGADIR
-401 k
1.7 % des charges
FORMATION : -6 k · ADHÉSIONS : -303 k · APPUI AUX ENTREPRISES : -13 k · EVÉNEMENTS ET DIGITAL : -78 k
FES
-370 k
1.5 % des charges
ADHÉSIONS : -370 k
MARRAKECH
-345 k
1.4 % des charges
ADHÉSIONS : -345 k
OUJDA
-327 k
1.4 % des charges
ADHÉSIONS : -327 k
LAAYOUNE
-245 k
1.0 % des charges
ADHÉSIONS : -245 k
GUELMIM
-176 k
0.7 % des charges
ADHÉSIONS : -176 k
DAKHLA
-103 k
0.4 % des charges
ADHÉSIONS : -103 k
ES-SMARA
-67 k
0.3 % des charges
ADHÉSIONS : -54 k · APPUI AUX ENTREPRISES : -13 k
Charges par délégation — répartition par BU
FORMATION
KLUSTER
INFRASTRUCTURE
ADHÉSIONS
APPUI AUX ENTREPRISES
CONJONCTURE
ETUDES ET INGÉNIERIE
EVÉNEMENTS ET DIGITAL
Part de chaque délégation
Part de chaque BU
Détail par BU × délégation (MAD)
| BU | CASABLANCA | RABAT | TANGER | MEKNES | AGADIR | FES | MARRAKECH | OUJDA | LAAYOUNE | GUELMIM | DAKHLA | ES-SMARA | Total |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ADHÉSIONS | -4.41 M | -811 k | -517 k | -413 k | -303 k | -370 k | -345 k | -327 k | -245 k | -176 k | -103 k | -54 k | -8.07 M |
| APPUI AUX ENTREPRISES | -7.17 M | -29 k | -13 k | — | -13 k | — | — | — | — | — | — | -13 k | -7.23 M |
| INFRASTRUCTURE | -4.33 M | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | -4.33 M |
| FORMATION | -2.23 M | — | — | — | -6 k | — | — | — | — | — | — | — | -2.23 M |
| CONJONCTURE | -802 k | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | -802 k |
| EVÉNEMENTS ET DIGITAL | -559 k | — | — | — | -78 k | — | — | — | — | — | — | — | -637 k |
| ETUDES ET INGÉNIERIE | -384 k | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | -384 k |
| KLUSTER | -189 k | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | -189 k |
| Total | -20.07 M | -840 k | -530 k | -413 k | -401 k | -370 k | -345 k | -327 k | -245 k | -176 k | -103 k | -67 k | -23.88 M |
Résultat par délégation et par BU
Jan–Août 2026 — Résultat : 24.28 M
CASABLANCA
19.87 M
CA : 39.94 M | Ch : -20.07 M
FORMATION : -983 k · KLUSTER : 11 k · INFRASTRUCTURE : 9.14 M · ADHÉSIONS : 11.96 M · APPUI AUX ENTREPRISES : 554 k · CONJONCTURE : -648 k · ETUDES ET INGÉNIERIE : -54 k · EVÉNEMENTS ET DIGITAL : -102 k
RABAT
2.62 M
CA : 3.46 M | Ch : -840 k
ADHÉSIONS : 2.48 M · APPUI AUX ENTREPRISES : 134 k
AGADIR
928 k
CA : 1.33 M | Ch : -401 k
FORMATION : 9 k · ADHÉSIONS : 517 k · APPUI AUX ENTREPRISES : 199 k · EVÉNEMENTS ET DIGITAL : 204 k
TANGER
460 k
CA : 990 k | Ch : -530 k
ADHÉSIONS : 457 k · APPUI AUX ENTREPRISES : 3 k
MARRAKECH
436 k
CA : 782 k | Ch : -345 k
ADHÉSIONS : 342 k · APPUI AUX ENTREPRISES : 95 k
MEKNES
301 k
CA : 714 k | Ch : -413 k
ADHÉSIONS : 165 k · APPUI AUX ENTREPRISES : 136 k
PARIS
86 k
CA : 86 k | Ch : 0
ADHÉSIONS : 86 k
FES
83 k
CA : 453 k | Ch : -370 k
ADHÉSIONS : 83 k
DAKHLA
-15 k
CA : 87 k | Ch : -103 k
ADHÉSIONS : -76 k · APPUI AUX ENTREPRISES : 60 k
ES-SMARA
-67 k
CA : 0 | Ch : -67 k
ADHÉSIONS : -54 k · APPUI AUX ENTREPRISES : -13 k
GUELMIM
-107 k
CA : 69 k | Ch : -176 k
ADHÉSIONS : -134 k · APPUI AUX ENTREPRISES : 27 k
LAAYOUNE
-146 k
CA : 99 k | Ch : -245 k
ADHÉSIONS : -200 k · APPUI AUX ENTREPRISES : 54 k
OUJDA
-172 k
CA : 155 k | Ch : -327 k
ADHÉSIONS : -172 k
Résultat par délégation (MAD)
Résultat par BU (MAD)
FORMATION
KLUSTER
INFRASTRUCTURE
ADHÉSIONS
APPUI AUX ENTREPRISES
CONJONCTURE
ETUDES ET INGÉNIERIE
EVÉNEMENTS ET DIGITAL
Détail Résultat par BU × délégation (MAD)
| BU | CASABLANCA | RABAT | AGADIR | TANGER | MARRAKECH | MEKNES | PARIS | FES | DAKHLA | ES-SMARA | GUELMIM | LAAYOUNE | OUJDA | Résultat |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ADHÉSIONS | 11.96 M | 2.48 M | 517 k | 457 k | 342 k | 165 k | 86 k | 83 k | -76 k | -54 k | -134 k | -200 k | -172 k | 15.45 M |
| INFRASTRUCTURE | 9.14 M | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 9.14 M |
| APPUI AUX ENTREPRISES | 554 k | 134 k | 199 k | 3 k | 95 k | 136 k | — | — | 60 k | -13 k | 27 k | 54 k | — | 1.25 M |
| EVÉNEMENTS ET DIGITAL | -102 k | — | 204 k | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 102 k |
| KLUSTER | 11 k | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 11 k |
| ETUDES ET INGÉNIERIE | -54 k | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | -54 k |
| CONJONCTURE | -648 k | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | -648 k |
| FORMATION | -983 k | — | 9 k | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | -975 k |
| Total | 19.87 M | 2.62 M | 928 k | 460 k | 436 k | 301 k | 86 k | 83 k | -15 k | -67 k | -107 k | -146 k | -172 k | 24.28 M |